Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Реестр дисквалифицированных лиц». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Свыше 11 тысяч экс-руководителей компаний находятся в Реестре дисквалифицированных лиц, который еще называют черным списком ФНС. Эти руководители лишены права занимать «топовые» должности на срок от полугода до 3 лет. За какие правонарушения попадают в реестр дисквалифицированных лиц федеральной налоговой службы, чем грозит работодателю прием дисквалифицированного на руководящую должность? На эти и другие вопросы о реестре мы ответим в нашей статье.
Какие данные вносятся в Реестр дисквалифицированных лиц
В Реестре дисквалифицированных лиц содержатся следующие данные о дисквалифицированном лице:
- ФИО, дата и место рождения дисквалифицированного лица,
- должность дисквалифицированного лица,
- название организации, в которой дисквалифицированное лицо совершило правонарушение,
- статья КоАП РФ, по которой совершено правонарушение,
- название структуры, составившей протокол об административном правонарушении,
- ФИО и должность судьи, вынесшего постановление о дисквалификации,v
- срок дисквалификации,
- уточнение срока дисквалификации с конкретными датами «от» и «до».
Что такое дисквалификация
Дисквалификация — это вид административного наказания за нарушение закона. По решению суда человек не сможет:
Дисквалификация всегда связана с должностью или деятельностью. Например, директор ООО должен сообщать в налоговую, если изменился адрес компании, уставный капитал или состав учредителей.
За первую ошибку в поданных сведениях ему начислят штраф, за повторную — могут назначить дисквалификацию, то есть директору запретят руководить ООО быть директором на некоторое время.
Суд может дисквалифицировать индивидуального предпринимателя, который ведет деятельность по управлению юридическим лицом. Такой ИП не сможет зарабатывать тем, что он руководит компанией, но у него останется право заниматься другими видами деятельности. Дисквалификация ИП — это не запрет быть ИП, а запрет на конкретное его занятие.
Например, ИП заключил с ООО договор о передаче полномочий единоличного исполнительного органа. Согласно этому договору, ИП выполняет функции директора, а ООО за это ему платит. При исполнении договора ИП грубо нарушал права работников ООО — не платил им зарплату и не отправлял в отпуск. В результате суд запретил ИП три года управлять организациями. Но на эти три года дисквалифицированный не теряет статус ИП, он может заниматься другой предпринимательской деятельностью.
В Уголовном кодексе РФ есть вид наказания с похожей формулировкой — лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.
Если директор — участник ООО, суд может запретить ему продолжать руководить обществом, но не сможет запретить быть его участником — такого наказания в законе нет.
Если директора компании или ИП дисквалифицировали, то информацию об этом вносят в реестр дисквалифицированных лиц.
На какой срок могут дисквалифицировать директора
Директора могут дисквалифицировать на срок от 6 месяцев до 3 лет.
Не обжалованное постановление суда о дисквалификации вступает в силу через 10 дней после вынесения решения. Например, если директор получил решение суда 5 апреля, то с 16 апреля он уже не сможет руководить организацией. За этот непродолжительный срок он должен передать дела новому директору.
Директора могут дисквалифицировать в течение года со дня совершения правонарушения. При этом учитываются нарушения, допущенные при работе и в других организациях.
Например, директор компании «Пионы» нарушил срок выплаты заработной платы, и его за это оштрафовали. Он уволился из «Пионов» и стал директором «Ромашек». Через полгода он снова допустил просрочку выплаты зарплаты, но уже в «Ромашках». За это его дисквалифицировали.
Верховный суд РФ пояснил — наступление административной ответственности не зависит от того, где совершены нарушения прав работников, в одной организации или разных.
За что и на сколько попадают в список дисквалифицированных лиц
Дисквалификация физлица – это вид административного наказания. Дисквалификация лишает управленца права находиться в исполнительном органе управления юрлица, входить в совет директоров или наблюдательный совет, занимать должность руководителя юрлица.
Решение о дисквалификации выносится мировыми судьями. Наказание за дисквалификацию предусмотрено сроком от 6 месяцев до 3 лет. Анализ Реестра дисквалифицированных лиц показывает, что чаще всего суды лишают права управлять предприятием на 1-2 года. Самое мягкое наказание – дисквалификация на полгода – встречается крайне редко. Самое строгое наказание – дисквалификация «по полной» на 3 года – встречается тоже не часто, но все же больше, чем дисквалификация на полгода.
За что чаще всего лишают права управлять предприятием:
- Повторное или многократное нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Должностное лицо не предоставило сведения или предоставило заведомо ложные сведения об ИП или юридическом лице для внесения в ЕГРЮЛ или ЕГРИП.
- Должностное лицо нарушило законодательство о труде и об охране труда, если ранее это лицо уже подвергалось административному наказанию за аналогичное правонарушение.
- Должностное лицо не выполнило в срок законное предписание (решение, представление, постановление) служб, осуществляющих государственный или муниципальный надзор и контроль.
Внесение в реестр дисквалифицированных директоров и его последствия
Принимать решение о дисквалификации человека, как о лишении права занимать конкретный перечень должностей, может исключительно суд в рамках идущего административного делопроизводства. Так, дисквалификации чаще всего подвергаются лица, совершившие злоупотребление своими полномочиями в рамках определенной деятельности, а также неоднократно нарушающие нормативы российского трудового законодательства, например, в вопросах выплаты заработной платы трудящимся.
Дисквалификация при этом касается не только определенных ограничений на трудоустройство подвергнутого ей человека. Она также запрещает ему фактически заниматься и рядом отдельных видов деятельности — он не может входить в наблюдательные советы, становиться индивидуальным предпринимателем и вступать в достаточно широкий спектр должностей, а не только быть непосредственно директором предприятия.
Отдельного реестра дисквалифицированных директоров в российском правовом поле не существует. Фактически, данный список содержит в себе полный перечень лиц, подвергнутых дисквалификации.
С точки зрения российского законодательства, за трудоустройство дисквалифицированного лица на должность, которую оно не может занимать, предполагается обязательная административная ответственность. Причем применяется она как к самому дисквалифицированному работнику, так и непосредственно к его работодателю, который проигнорировал действующий запрет. Размеры ответственности отличаются, так, для самого дисквалифицированного лица предусмотрен штраф в размере до 5 тыс. рублей, а для его работодателя — до 100 тыс. рублей.
Что будет, если дисквалифицированный директор останется на работе
Протоколы о том, что дисквалифицированный директор находится на должности и продолжает исполнять обязанности, составляют сотрудники полиции.
Это не значит, что полиция должна выявлять нарушение — она может составить протокол на основании сообщения любого заинтересованного лица. Например, налоговая была инициатором дисквалификации директора, а директор не уволился. Налоговая может сообщить в полицию о нарушении.
Штраф дисквалифицированному директору назначит суд.
Если же дисквалифицированный директор и после штрафа продолжит работать на должности, то его могут привлечь уже к уголовной ответственности. В этом случае наказанием может быть штраф до 50 000 Р и даже лишение свободы на срок до одного года.
Например, директор компании повторно нарушил права работников. Его дисквалифицировали на один год и шесть месяцев. Но он скрыл этот факт от работодателей и продолжил руководить компанией.
Через некоторое время директора оштрафовали за то, что он руководил компанией, хотя ему это делать было нельзя. Но он все равно не оставил должность. После этого директора привлекли к уголовной ответственности.
Прокуратура пояснила, что раз директор продолжил не исполнять решение о дисквалификации, хотя его уже оштрафовали за это, его поведение можно признать злостным и привлечь к уголовной ответственности.
Договоры, подписанные дисквалифицированным директором, могут оспаривать контрагенты компании и арбитражные управляющие.
Был такой случай: дисквалифицированный директор судоходной компании заключил договор о перевозке груза из порта Ростов-на-Дону в Турцию. Компания не выполнила этот договор и стала должником, а потом и вовсе начала банкротиться.
Арбитражный управляющий решил, что компания и ее заказчик на самом деле не хотели выполнять договор — он был заключен, чтобы в преддверии банкротства создать ложную задолженность. Обе стороны знали, что директор — дисквалифицирован и не может подписывать документы. Суд согласился с управляющим и признал договор недействительным.
Проблемы, скорее всего, возникнут и с новыми контрагентами. Сейчас многие компании перед подписанием договора проверяют своих потенциальных партнеров. Если выясняется, что директор такого партнера дисквалифицирован, то заключение сделки срывается.
Регламентирован порядок предоставления ФНС России сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц
Дисквалификация представляет собой административное наказание, назначаемое судьей и заключающееся в лишении физического лица права замещать должности государственной гражданской и муниципальной службы, занимать должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров, осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом либо осуществлять деятельность по предоставлению государственных и муниципальных услуг и пр. Дисквалификация устанавливается на срок от шести месяцев до трех лет.
Реестр дисквалифицированных лиц формируется для учета лиц, в отношении которых имеются вступившие в законную силу постановления о дисквалификации.
Для получения сведений из реестра заинтересованные физические и юридические лица обращаются с соответствующим запросом в территориальные налоговые органы ФНС России или уполномоченную организацию.
Результатом предоставления государственной услуги является:
— предоставление сведений о конкретном дисквалифицированном лице путем выдачи выписки из реестра;
— предоставление справки об отсутствии в реестре сведений о запрашиваемом лице;
— предоставление информационного письма о невозможности однозначно определить запрашиваемое лицо.
— на бумажном носителе — непосредственно заявителем (его уполномоченным представителем) или почтовым отправлением в территориальный налоговый орган, либо через МФЦ;
— в электронной форме — заявителем через сайт ФНС России или Единый портал в уполномоченную организацию.
Предоставление сведений, содержащихся в реестре, осуществляется за плату в размере 100 рублей.
Срок предоставления государственной услуги не должен превышать пяти рабочих дней со дня получения соответствующего запроса.
В приложении к документу приведена контактная информация территориальных органов ФНС России по субъектам РФ.
Какие сведения есть в реестре
В реестре записаны следующие сведения (ч. 3 ст. 32.11 КоАП РФ):
- фамилия, имя, отчество дисквалифицированного лица, дата и место его рождения;
- наименование и ИНН компании, где человек работал во время совершения правонарушения, его должность на тот момент;
- статья КоАП РФ, на основании которой назначено наказание;
- наименование органа, составившего протокол об административном правонарушении;
- должность, фамилия, имя, отчество судьи, вынесшего постановление о дисквалификации;
- срок дисквалификации;
- даты начала и истечения срока дисквалификации;
- данные о пересмотре (отмене) постановления о дисквалификации.
Эти сведения открыты для всеобщего ознакомления. Они могут быть предоставлены всем заинтересованным лицам.
Что из себя представляет эта справка?
Справка об отсутствии дисквалификации является официальным документом, заверенным ИФНС, подтверждающим отсутствие каки–либо ограничений на дальнейшую работу конкретного гражданина. Если в отношении заявляющего субъекта есть действующие дисквалификационные ограничения, он получает не справку из реестра, а выписку о наличии сведений о нем в реестре дисквалифицированных лиц. При этом сведения из реестра дисквалифицированных лиц предоставляются ИФНС на возмездной основе. Для этого заявителю необходимо предоставить только собственные ФИО и дату рождения или его ИНН. По общему законодательно утверждённому правилу дисквалификация назначается только в судебном порядке на срок до 3 лет. После снятия ограничений все предпринимательские и профессиональные действия, ранее запрещённые, становятся доступны.
Справка из реестра дисквалифицированных лиц может потребоваться гражданину в ряде случаев, в частности:
- При создании новой компании или регистрации ИП;
- При реорганизации фирмы;
- При устройстве на новую работу;
- При заключении некоторых категорий сделок;
- В иных случаях, предусмотренных нормами действующего законодательства.
Если судебное решение о дисквалификации лица вступает в законную силу, в отношении него перестают действовать договорные отношения на осуществлении им управленческой деятельности. Когда другая компания заключает трудовой договор с лицом, имеющим ограничение на руководящие должности, она рискует получить серьёзные штрафы.
Стоимость услуг по срочному получению выписки о наличии (справки об отсутствии) сведений в отношении гражданина в реестре дисквалифицированных лиц. На бумаге, с синей печатью налоговой
| Услуга | Срок | Стоимость |
|---|---|---|
| Суперсрочная выписка из реестра дисквалифицированных лиц («выписка за час») | 1 час | 1500 |
| Срочная выписка из реестра дисквалифицированных лиц | 1 день | 1000 |
| Обычная выписка из реестра дисквалифицированных лиц | 5 дней | 600 |
Все расходы включены в стоимость.
Как получить выписку из реестра дисквалифицированных лиц?
Наша готова предложить своим клиентам услуги по предоставлению сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц. У нас можно сделать запрос на заказ интересующих данных, и получить полный комплект документов, заверенный печатями. Мы предоставляем как выписку, так и справку об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц, причем в самые короткие сроки. Если для получения списка дисквалифицированных руководителей из налоговой потребуется ожидать не менее 5 рабочих дней, то «Аргументус» предоставит информацию в течение одного дня. Так что если вам срочно нужны сведения из реестра о дисквалификации без простаивания очередей в налоговой, то обращайтесь к нашим специалистам!
Проверка дисквалифицированных лиц в Контур.Фокус
Проверить потенциального партнёра на дисквалификацию можно в системе Контур.Фокус, где ежедневно сверяются данные с сайта ФНС. На карточке компании есть блок «Особые реестры ФНС», в котором отображаются данные по дисквалифицированному лицу. Контур.Фокус автоматически проверяет появление фирмы или физлица в одном из таких перечней, если включена функция «Наблюдение за контрагентом». Также доступны списки массовых адресов и массовых руководителей, лица с неуплаченными налогами задолженностью свыше тысячи рублей, фирмы, пренебрегающие сдачей отчётов, и те, с кем налоговики не смогли связаться по официальным контактам.
Функция доступна на тарифах «Премиум» и «Премиум+».